政府專項債咨詢業務

　　1、業務介紹

　　依照《地方政府專項債券發行管理暫行辦法》(財庫[2015]83號)，地方政府專項債券(以下簡稱專項債券)是指省、自治區、直轄市政府(含經省級政府批準自辦債券發行的計劃單列市政府)為有一定收益的公益性項目發行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。

　　單只專項債券應當以單項政府性基金或專項收入為償債來源。單只專項債券可以對應單一項目發行，也可以對應多個項目集合發行。

　　2、服務內容

　　集團在政府專項債券發行過程主要可以承擔發行準備咨詢服務工作，包括：

　　(1)項目策劃與發債咨詢

　　策劃和遴選符合要求的項目，對債券發行可行性進行論證;協助政府制定債券發行計劃;協助開展省財政廳專項債項目庫入庫工作。

　　(2)編制出具發行文件

　　牽頭協調編制出具發行文件，包括《項目實施方案》、《可行性研究報告》、《財務審計報告》(項目收益與資金自平衡方案)、《法律意見書》、《資產評估報告》(若有)、《信用評級報告》(若有)及，協助發行機構完成項目相關審批手續。

　　可以作為政府專項債券發行機構牽頭人牽頭完成第三方評估，包括會計師事務所對計劃發行專項債券的項目資金平衡情況進行總體評價評估報告;律師事務所出具法律意見書。

　　(3)協助政府開展債券發行管理

　　統籌協調會計師事務所、信用評級機構、律師事務所等各中介機構，完成實施方案及信息披露相關文件的編寫及匯報修改工作。

　　(4)負責信息披露文件的制作與申報

　　主要工作包括但不限于以下方面：

　?、賲f助政府方完成全部信息披露文件的撰寫和匯總

　?、趨f助政府完成債券發行及管理相關的其他匯報材料的制協助財政局完成債券發行實施方案的上報及反饋修改工作，確定最終債券發行實施方案。

　?、蹍f助并輔導政府通過第三方咨詢機構從專業角度的服務，完成債券發行準備、信息披露、實施方案相關文件的制作及申報等工作，確保債券項目順利獲批后發行及上市。